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部内各股室：

一、部机关财务归口办公室管理，实行民主理财、公开理财。由部长负总责，并明确一名部领导分管，财务人员专门监督，全体干部共同监督。

二、财务开支要坚持厉行节约的原则，坚决杜绝各种铺张浪费行为，想方设法降低行政成本。

三、实行统一采购制度。所有购物均由办公室统一采购、结算，除特殊情况外，必须有两人参加；购置大宗设备或仪器，必要时相关室负责人或分管领导应参与共同购置。除办公室指定负

责购物的人员外，其他人员一律不得到财务室预借资金开支，如遇特殊情况，必须经分管部领导签字同意方可借支。

四、实行分类审批制度。机关办公经费由办公室财务负责人负责报账列支。项目经费开支实行分类审批，老干局项目经费由局长签字列支。

五、实行限额审批制度。各种开支的报销票据必须有经手人、证明人签字，再报分管部领导或部长审批，方可报销。0.5万元以下的项目经费及0.2万元以下的日常运行经费由分管部领导签字列支；0.5万元以上，5万元以下的项目经费及0.2万元以上，5万元以下的日常运行经费由目标责任人签字列支；5万元以上，10万元以下的项目经费和日常运行经费由部长签字列支；10万元以上的重大开支必须经部长办公会研究同意后，由部长签字列支。所有票据由财务统一送审报账，每月报账一次。

六、实行钱物分开制度，坚持帐、钱、物三分管原则。会计不得直接支取、使用和管理现金；出纳必须及时将现金入帐入库，做到帐物相符，帐帐相符，不出差错。

七、财务人员调整时，要做好财务移交工作。必须及时将凭证、帐薄、票据、印章、保险柜等进行移交，移交人对所移交资料和物品填写财务（物品）移交表，由接交方核对无误后双方签字确认。

八、坚持津贴、补贴、奖金、福利按全市津补贴有关规定发放，不得违规发放。

九、个人出差借款限额在5000元/人/次以内，返回后10个工作日内结清借款。借款5000元以下由分管领导审批，5000元以上由目标责任人审批，所有借款不得跨年归还。

十、现金要日清月结，收入费用报销即登帐、结出余额、清点现金，如有差错要及时查找原因，每月要盘查一次现金，以便了解库存情况，严禁白条抵库。

十一、实行现金、票据管理责任制，对现金、票据的丢失、差错等造成的损失，由当事人负责赔偿。